يجري نصحه بمقدار Max الخاص بك 401 (K) هو التمويل الشخصي 101. لكن هل هذا التوجيه القوي عالميًا؟ توفر خطط التقاعد المخصصة للضريبة الراحة للاستثمارات التلقائية والإعفاءات الضريبية-مساهمات PRETAX ومركبة ضرائب مؤجلة من أجل 401 (k) التقليدية والمركبة المعفاة من الضرائب والسحب لمساهمات ROTH.

لكن توفر وجودة 401 (ك) هي اعتبارات مهمة أيضًا.

لا يمكن لبعض العمال الوصول إلى خطة التقاعد المقدمة من صاحب العمل ، ويمكن أن تكون جودة 401 (ك) غير متساوية. يمكن أن تنتقص التكاليف الإدارية المرتفعة ، ومساهمات صاحب العمل الضئيلة ، وتشكيلات الاستثمار المكلفة من ميزات توفير الضرائب على 401 (ك).

وفي الوقت نفسه ، تحسنت الكفاءة الضريبية لحسابات المستثمرين غير التقليدية على مر السنين.

أدت الصناديق العريضة للأسهم المتداولة في السوق إلى تقليل السحب الضريبي للمحاكسين الخاضعة للضريبة ، مما يحاكي بشكل فعال تأجيل الضرائب الذي يأتي مع الاستثمار في 401 (ك). ويستخدم العديد من المستشارين Robo Techniques لتقليل السحب الضريبي على حسابات المستثمرين الخاضعة للضريبة-على وجه التحديد ، بيع الوظائف الخسارة لتعويض الرابحين في أماكن أخرى في محافظ المستثمرين. يمكن أن يقلل من ضرائب المكاسب الرأسمالية على المواقف عندما يتم تصفية في النهاية.

حتى مع استثمار حساب خاضع للضريبة أكثر جاذبية ، فمن المعطى أن يضع المستثمرون ما يكفي في 401 (ك) - حتى حساب فقير - لكسب مساهمات مطابقة. إذا كانت خطة 401 (ك) ضعيفة ولديها أصول تقاعد إضافية للاستثمار ، فيجب عليهم اختيار الجيش الجمهوري الايرلندي بدلاً من توجيه المزيد من الأموال لخطة 401 (ك) الفقيرة. تنطبق حدود الدخل على مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي ، ولكن يمكن لأي شخص الاستثمار في Roth IRA من خلال "Backdoor" ، شريطة أن يكونوا قد حصلوا على دخل لتغطية مبلغ المساهمة.

تحدد عوامل متعددة ما إذا كان حساب خاضع للضريبة يمكنه التغلب على 401 (ك)

ولكن ماذا لو كان لديهم أصول تقاعد إضافية للاستثمار؟ بمجرد أن يتم تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي بالكامل ، هل ستكون هذه الدولارات أفضل حالًا في 401 (ك) ضعيفة أو في حساب وساطة محتجز خارج حساب ضريبي؟

الجواب هنا ، كما هو الحال مع العديد من الأسئلة المالية ، يعتمد على اثنين من العوامل الرئيسية ، وخاصة ما يلي:

1. 401 (ك) جودة الخطة: ما مدى سوء الخطة؟ هل لديها تكاليف إدارية عالية و/أو خيارات الاستثمار Subpar و/أو باهظة الثمن؟ أم أن التشكيلة تتضمن بعض الصناديق الباهتة التي تجاوزت أوليتها؟ يمكن أن تساعدك مقارنة خطتك بالآخرين في إجراء هذا التقييم.

2. نادراً ما يكون الجودة والكفاءة الضريبية للاستثمارات في الحسابات الخاضعة للضريبة: نادراً ما يكون الاستثمار في حساب خاضع للضريبة هو الخيار الأفضل ما لم تتمكن من الاستثمار في الأوراق المالية التي تجعل بعض التوزيعات المستمرة للدخل أو المكاسب الرأسمالية أو كليهما. والخبر السار هو أنه يمكن للمستثمرين اختيار منصة الوساطة التي توفر مجموعة جيدة من الخيارات منخفضة التكلفة وفعالية الضرائب-أي صناديق الاستثمار المتداولة في الفهرس وصناديق البرونات البلدية.

3. ستكون شريحة الضرائب الخاصة بالمستثمر في وقت المساهمات: القدرة على تقديم مساهمات من قبل الضرائب - كما هو الحال مع 401 (ك) التقليدية - ستكون أكثر قيمة للمستثمر الذي في شريحة ضريبية عالية وقت هذه المساهمة أكثر مما سيكون في الشخص الضريبي الأدنى.

4. الشريحة الضريبية في وقت السحب: تتلقى عمليات السحب من الحسابات الخاضعة للضريبة المعاملة الضريبية (ومرنة) أكثر من عمليات السحب من 401 (ك) التقليدية. سوف يدين المستثمرون الذين يسحبون من حساباتهم الخاضعة للضريبة الضريبية ضرائب الرأسمالية ، في حين أن الأموال التي تخرج من 401 (ك) تقليدية تخضع للضريبة بمعدل ضريبة الدخل العادي للمستثمر ، وهو أعلى. علاوة على ذلك ، نظرًا لأن الأموال 401 (ك) لم يتم فرض ضرائب عليها أبدًا ، فإن المستثمرين مدينون بالضرائب على الانسحاب بأكمله ، وليس فقط التقدير ؛ على النقيض من ذلك ، فإن مستثمري الحساب الخاضع للضريبة ، على النقيض من ذلك ، سوف يدينون فقط بالضريبة على مكاسبهم. أخيرًا ، تخضع الأصول 401 (ك) للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في سن 73 عامًا. بالنسبة للمستثمرين الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية عالية عند التقاعد ، سيكون لها أصول في حساب خاضع للضريبة - والاستمتاع بضرائب أكثر ملاءمة على التوزيعات - سيكون مفيدًا بشكل خاص. (بالطبع ، لا تزال عمليات السحب Roth 401 (K) أكثر ملاءمة: يمكن نقل أصول Roth 401 (K) إلى Roth IRA لتجنب RMDs. لا يزال من الأفضل ، أن عمليات السحب المؤهلة من Roth 401 (K) S و IRAs معفاة من الضرائب.)

حساب خاضع للضريبة مقابل 401 (ك) الوجبات السريعة

من شأن المستثمرين أن يزنوا مواقف الضرائب الشخصية الخاصة بهم - الحالية والمستقبلية - وكذلك جودة 401 (ك) S عند تحديد أنواع الحسابات التي سيتم تمويلها. يمكن للمستثمرين أيضًا الاستفادة من التنويع الضريبي-تقسيم الأصول عبر الحسابات مع معاملة ضريبية متفاوتة ، سواء تم تأجيل الضرائب أو خاضعة للضريبة أو روث-عند توفير التقاعد.

تم توفير هذه المقالة إلى وكالة أسوشيتيد برس بواسطة Morningstar. لمزيد من محتوى التمويل الشخصي ، انتقل إلى https://www.morningstar.com/personal-finance

كريستين بنز هي مديرة Morningstar للتمويل الشخصي والتخطيط للتقاعد.