529 خطة ادخار للتعليم هي أدوات فعالة للمساعدة في دفع التكاليف المتزايدة للتعليم. ومع ذلك، يتردد بعض الأشخاص في استخدامها.

أحد الاهتمامات الشائعة هو الإفراط في الادخار. لا يمكنك استخدام سوى 529 صندوقًا فقط لتغطية نفقات التعليم المؤهل دون تكبد عقوبة ضريبية، ولكن قد يكون من الصعب تحديد مقدار الأموال التي تحتاجها فعليًا.

يفتح العديد من الآباء صناديق 529 لأطفالهم عند الولادة، عندما لا تكون هناك طريقة لمعرفة ما إذا كان أطفالهم سيحصلون على منحة دراسية أو سيذهبون إلى الكلية على الإطلاق. لحسن الحظ، يمكن للوالدين الذين لديهم أطفال متعددين تغيير المستفيد من خطة 529.

ولكن ماذا تفعل إذا كان لا يزال لديك أموال متبقية بعد تغطية نفقات التعليم؟

بفضل Secure 2.0 Act، يمكنك الآن ترحيل صندوق 529 غير المستخدم إلى Roth IRA. لكن تمديد 529 ليس ثغرة لتوفير المزيد من أجل التقاعد؛ تحد القواعد من التحويلات.

إليك ما يجب عليك مراعاته عند تحويل 529 صندوقًا إلى Roth IRA.

ما هي قواعد تحويل خطة 529 إلى Roth IRA؟

يجب أن يكون Roth IRA الذي يتلقى الأموال باسم المستفيد من خطة 529.

يجب أن تكون خطة 529 مفتوحة لمدة 15 عامًا على الأقل.

لا يمكنك تحويل 529 مساهمة تم تقديمها خلال السنوات الخمس الماضية (أو أرباح تلك المساهمات).

529 يتم احتساب الأموال التي تقوم بترحيلها ضمن حد المساهمة السنوية لـ IRA الخاص بك.

يمكنك نقل حد أقصى قدره 35000 دولار أمريكي من خطة 529 إلى Roth IRA خلال حياتك.

يجب تحويل 529 صندوقًا عن طريق دفع المبلغ مباشرة إلى Roth IRA — لا يمكنك الدفع لنفسك ثم إيداع الأموال في Roth IRA لاحقًا.

لا يمكنك المساهمة في Roth IRA إلا إذا كان لديك أرباح من وظيفة، لذا يجب أن يكون لدى المستفيد 529 أرباح مؤهلة عند حدوث التحويلات من 529 إلى IRA.

لا تنطبق حدود دخل Roth IRA على 529 عملية تجديد.

على الرغم من أن تجنب حدود الدخل Roth IRA يعد ميزة لتوفير التقاعد لأولئك الذين لديهم دخل أعلى، إلا أن القواعد المتبقية حول تجديد 529 صندوقًا إضافيًا تم تصميمها لضمان استخدام الأشخاص لـ 529 خطة للتعليم على النحو المنشود. تعني حدود المساهمة السنوية والحد الأقصى للتحويلات مدى الحياة أنه لا يمكنك مضاعفة تمويل التقاعد الخاص بك.

إذن، ما هي النتيجة النهائية؟

إن القدرة على تحويل 529 أموالًا غير مستخدمة إلى Roth IRA يمكن أن تخفف المخاوف المحتملة بشأن الادخار الزائد للتعليم. ومع ذلك، لا تعتمد على 529 الخاص بك كوسيلة للادخار للتقاعد. بدلاً من ذلك، فكر في تمويل Roth IRA الخاص بك بشكل منفصل.

تحويل 529 إلى حسابات ABLE

يمكن للعائلات التي لديها طفل من ذوي الإعاقة تحويل حساب 529 الخاص بها إلى حساب ABLE، وهي طريقة مفضلة ضريبيًا لتوفير احتياجات الشخص ذي الإعاقة مع الحفاظ على أهلية الحصول على المساعدة الحكومية. ويستخدم نفس الإطار القانوني لخطة 529، ويعمل بشكل مماثل. يتم تقديم المساهمات بالدولار بعد خصم الضرائب لخطة تحتوي على قائمة محددة من خيارات الاستثمار. الأرباح المركبة معفاة من الضرائب، والسحوبات لدفع النفقات المؤهلة معفاة من الضرائب أيضًا.

يمكنك تحويل الأموال من خطة 529 إلى حساب ABLE، حتى حد مساهمة ABLE السنوي البالغ 19000 دولار، دون تكبد عقوبات ضريبية. يجب أن يكون لحساب ABLE نفس المستفيد المحدد مثل 529.

تقتصر أهلية حساب ABLE على الأفراد ذوي الإعاقات الكبيرة، والتي حدثت بدايتها قبل أن يبلغوا 46 عامًا. تشتمل حسابات ABLE على مجموعة أوسع من النفقات المؤهلة بما في ذلك التعليم، والإسكان، والرعاية الصحية، والتدريب على العمل والدعم، والرسوم القانونية.

تتغير احتياجات الأفراد وظروفهم طوال حياتهم، وغالبًا ما يحدث ذلك بطرق لا يمكننا توقعها. يوفر تجديد حساب ABLE للعائلات مرونة إضافية إذا تم تشخيص المستفيد من حساب 529 بإعاقة أو أصبح معاقًا بسبب حادث أو إصابة.

_____

تم تقديم هذه المقالة إلى وكالة Associated Press بواسطة Morningstar. لمزيد من محتوى التمويل الشخصي، انتقل إلى https://www.morningstar.com/personal-finance.

مارغريت جايلز هي محررة أولى لتطوير المحتوى في Morningstar.

روابط ذات صلة

ما المبلغ الذي تحتاج حقًا إلى ادخاره للكلية؟

https://www.morningstar.com/personal-finance/how-much-do-you-really-need-save-college

تقييمات Morningstar 529: أفضل خطط 2025

https://www.morningstar.com/personal-finance/morningstar-529-rated-best-plans

لا تدع تقلبات السوق تعرقل مدخراتك الجامعية

https://www.morningstar.com/personal-finance/dont-let-market-volatility-derail-your-college- Savings