529 طرح پس انداز آموزشی ابزارهای قدرتمندی برای کمک به پرداخت هزینه های فزاینده آموزش هستند. با این حال، برخی از افراد در استفاده از آنها تردید دارند.

یکی از نگرانی های رایج صرفه جویی بیش از حد است. شما فقط می‌توانید از 529 وجوه استفاده کنید که فقط می‌تواند هزینه‌های تحصیلی واجد شرایط را بدون جریمه مالیاتی پوشش دهد، اما تعیین دقیق مقدار پولی که واقعاً به آن نیاز دارید دشوار است.

بسیاری از والدین در هنگام تولد، صندوق‌های 529 را برای فرزندان خود باز می‌کنند، در حالی که هیچ راهی برای دانستن اینکه آیا فرزندانشان بورسیه تحصیلی می‌گیرند یا اصلاً به دانشگاه می‌روند وجود ندارد. خوشبختانه، والدین دارای چند فرزند می‌توانند ذینفع طرح 529 را تغییر دهند.

اما اگر پس از پوشش هزینه‌های تحصیلی همچنان پولی باقی مانده باشد، چه کار می‌کنید؟

به لطف قانون 2.0 امن، اکنون می‌توانید وجوه 529 IRA استفاده نشده را به مبلغ 529 IRA برگردانید راه گریز برای پس انداز اضافی برای بازنشستگی نیست. قوانین، تبدیل‌ها را محدود می‌کنند.

این مواردی است که هنگام تبدیل 529 وجوه به Roth IRA باید در نظر بگیرید.

قوانین تبدیل طرح 529 به Roth IRA چیست؟

روث IRA دریافت کننده وجوه باید به نام ذینفع طرح 529 باشد.

طرح 529 باید حداقل برای 15 سال باز باشد.

شما نمی توانید 529 مشارکت را در پنج سال گذشته تبدیل کنید (p>کمک های انجام شده در پنج سال گذشته). 529 وجوهی که بر روی آن می پردازید در حد سهم سالانه IRA شما محاسبه می شود.

شما می توانید حداکثر 35000 دلار را از یک طرح 529 به Roth IRA در طول عمر خود منتقل کنید.

529 وجوه باید با پرداخت مستقیم مبلغ به Roth IRA تبدیل شود—شما نمی توانید خودتان را پرداخت کنید و سپس پول را به Roth IRA واریز کنید.

فقط در صورتی می‌توانید به Roth IRA کمک کنید که از شغلی درآمد داشته باشید، بنابراین ذینفع 529 باید هنگام تبدیل 529 به IRA درآمد واجد شرایطی داشته باشد.

محدودیت‌های درآمد Roth IRA برای 529 جابجایی اعمال نمی‌شود.

در حالی که از محدودیت I-RASpansRoving اجتناب می‌شود. برای کسانی که درآمد بالاتری دارند، قوانین باقیمانده در مورد تخصیص بیش از 529 وجوه به گونه ای طراحی شده اند که اطمینان حاصل شود که افراد از 529 طرح برای آموزش استفاده می کنند. محدودیت‌های سهم سالانه و سقف مادام العمر در تبدیل به این معنی است که نمی‌توانید بودجه بازنشستگی خود را دو برابر کنید.

بنابراین، نتیجه چیست؟

توانایی تبدیل وجوه استفاده نشده 529 به Roth IRA می‌تواند نگرانی‌های بالقوه در مورد پس‌انداز بیش از حد برای آموزش را کاهش دهد. با این حال، روی 529 خود به عنوان وسیله ای برای پس انداز برای دوران بازنشستگی حساب نکنید. درعوض، بودجه Roth IRA خود را جداگانه در نظر بگیرید.

529 انتقال به حساب‌های ABLE

خانواده‌های دارای فرزند معلول می‌توانند حساب 529 خود را به یک حساب ABLE منتقل کنند، روشی که از نظر مالیاتی برای پس‌انداز برای نیازهای یک فرد دارای معلولیت و حفظ واجد شرایط بودن برای کمک‌های دولتی است. از چارچوب قانونی مشابه 529 طرح استفاده می کند و به همین ترتیب عمل می کند. مشارکت با دلارهای پس از مالیات به طرحی با فهرستی از انتخاب های سرمایه گذاری انجام می شود. درآمد شامل معاف از مالیات است، و برداشت‌ها برای پرداخت هزینه‌های واجد شرایط نیز بدون مالیات است.

می‌توانید وجوه را از طرح 529 به حساب ABLE، تا سقف سهم سالانه ABLE 19,000 دلار، بدون پرداخت جریمه‌های مالیاتی، انتقال دهید. حساب ABLE باید همان ذینفع تعیین شده 529 را داشته باشد.

واجد شرایط بودن حساب ABLE محدود به افراد دارای معلولیت قابل توجه است که شروع آن قبل از 46 سالگی رخ داده است. حساب های ABLE دارای مجموعه گسترده تری از هزینه های واجد شرایط از جمله آموزش، مسکن، مراقبت های بهداشتی، آموزش استخدام و پشتیبانی، و هزینه های قانونی است.

نیازها و شرایط افراد در طول زندگی آنها تغییر می کند، اغلب به شکلی که ما نمی توانیم پیش بینی کنیم. در صورتی که یک ذینفع حساب 529 دچار معلولیت شود یا به دلیل تصادف یا جراحت از کار افتاده باشد، بازگرداندن حساب ABLE به خانواده ها انعطاف بیشتری می دهد.

_____

این مقاله توسط مورنینگ استار در اختیار آسوشیتدپرس قرار گرفته است. برای محتوای مالی شخصی بیشتر، به https://www.morningstar.com/personal-finance بروید.

مارگارت گیلز یک ویرایشگر ارشد توسعه محتوا برای Morningstar است.

پیوندهای مرتبط

واقعاً چقدر باید برای آن پس انداز کنید کالج؟

https://www.morningstar.com/personal-finance/how-much-do-you-really-need-save-college

Morningstar 529 Ratings: The Best Plans 2025

https://www.morningstar.com/personal-finance/morningstar-529-ratings-best-plans

اجازه ندهید نوسانات بازار دانشگاه شما را از مسیر خارج کند Savings

https://www.morningstar.com/personal-finance/dont-let-market-volatility-derail-your-college-savings